Minha esposa e eu temos 80 anos, deficientes e não é muito saudável. Minha filha está comprando sua família e uma casa para cuidarmos de nós. Ele será o único proprietário da nova propriedade.
Damos a ele US $ 150.000 presentes da economia para comprar sua nova casa e poderemos manter um grande depósito com uma pequena hipoteca com sua própria venda em casa.
Eu e minha esposa colocaremos nossa casa no mercado e esses dinheiro serão pagos às nossas contas e para ajudar financeiramente na nova propriedade e provavelmente para pagar sua hipoteca.
Eu já ouvi muito sobre Herança Mas a verdade é que eu não entendo muito, então espero que você possa ajudar. CC, por e -mail
Role até o fundo para perguntar Seu Plano financeiro
Este leitor deu à filha US $ 150.000 para financiamento para comprar uma nova casa
Harvey Dorset, dinheiro nele, responda: É bom saber que você, sua esposa e sua família estão na melhor posição nos próximos anos, para garantir que você esteja fazendo acordos.
Os limiares de imposto sobre herança da propriedade são grandes o suficiente para violar, algumas coisas a considerar.
Isso é uma coisa que está crescendo para os seres humanos, à medida que os limiares congelados se baseiam ainda mais em direção ao imposto legado, e o relógio de pensão indefinido será tratado com a propriedade humana após abril de 2027.
Abaixo estão os detalhes do potencial responsabilidade tributária que você pode enfrentar.
Esse dinheiro foi discutido com dois consultores financeiros para descobrir como você pode evitar a diminuição das regras tributárias e configurar sua filha e sua família melhor para o futuro.
Andrew Smith diz que, se você planeja usar fundos da sua venda em casa para ajudá -lo a gastar em novas propriedades, isso poderá ser considerado um presente
Andrew Smith, consultor financeiro distinto da cor voadora, responda: Lamento ouvir seus desafios de saúde. É claro que você está tentando fazer um plano atencioso para o futuro de sua família e considerar os efeitos do imposto sobre herança (IHT) ao dar grandes presentes financeiros.
Sua filha será considerada um presente de £ 150.000 como ‘possível transferência de desconto’ (PET). Isso significa que ele será isento do IHT por causa do presente do presente por sete anos.
Se você ou sua esposa se mudarem para a janela de sete anos, o presente voltará à sua propriedade e, naquele momento, poderá ser responsável pelo IHT, dependendo da qualidade total da sua propriedade.
Se a morte ocorrer dentro de sete anos, o valor total de seus outros ativos poderá estar sujeito a alívio se o valor total de US $ 325.000 (ou £ 650.000) exceder com o subsídio não utilizado de sua esposa).
O alívio de Tapard reduz a taxa de IHT no presente do presente de alívio de Tapard, mais você sobrevive depois de dar. No entanto, todo o valor do presente ainda é considerado parte do seu patrimônio se estiver morto dentro de três anos depois de fazê -lo.
Iht Subsídio
Como casal, você se beneficia da faixa de taxa zero combinada da NL 650.000 (US $ 325.000). Além disso, uma moradia de até £ 175.000 possui uma banda de taxa zero (RNRB), que pode elevar o IHT total combinado para US $ 1 milhão. No entanto, esse subsídio residencial adicional se aplica apenas quando uma propriedade é liberada diretamente aos descendentes quando criança ou neto diretamente à sua vontade.
No seu caso, como a nova propriedade só será de propriedade de sua filha desde o início, você não se qualificará para o RNRB sobre sua morte. Portanto, apenas US $ 650.000 combinados podem ser obtidos ao calcular a responsabilidade do IHT.
No entanto, quando você vende sua casa, pode se qualificar para uma adição de ‘redução’. Este alívio é calculado por um RNRB ‘perdido’.
Para se qualificar, todas essas condições devem ser aplicadas;
- Pessoa para vender, presentes ou reduzidos na casa menos valiosa em ou após 8 de julho de 2015
- A ex -casa poderia ter se qualificado para o RNRB se eles o mantivessem até que eles morressem
- Seus descendentes diretos herdam pelo menos algum patrimônio
A quantidade de adições de redução de tamanho geralmente será a mesma que o RNRB perdido.
Também dependerá da qualidade de outros ativos deixados pela prole. A quantidade máxima de redução de adições pode não estar disponível se a venda ou redução do tamanho não estiver disponível.
Representantes pessoais do patrimônio devem reivindicar o downsize adições nos últimos dois anos daquele mês em que a pessoa morre, embora o HMRC possa estender o limite desse período em algumas circunstâncias.
Usando a renda de sua própria casa
Se você planeja usar fundos de sua própria venda em casa para ajudá -lo a gastar em novas propriedades, ela também pode ser considerada um presente, especialmente se você estiver contribuindo para uma hipoteca ou ajudando -a a pagá -la. Novamente, as regras de sete anos de estimação serão aplicadas aqui.
Há também uma possível complexidade conhecida como ‘presente com a conservação de benefícios’. Se você der um presente para dinheiro ou riqueza, ele será levantado para ser beneficiado por eles; Por exemplo, a propriedade vive sem aluguel. Nesse caso nacional, o presente do HMRC pode não ser totalmente oferecido e pode ser incluído em sua propriedade para fins IHT.
Para evitar, você é:
- Pague aluguel de mercado da sua filha por parte do uso da propriedade, ou
- Contribuindo contribuindo para as despesas do proprietário e as despesas familiares de uma parte da propriedade.
É importante ter um registro claro de todos os presentes e sistemas financeiros, pois pode ser necessário posteriormente para a avaliação do IHT. Consultaremos fortemente um conselho pessoal de um consultor financeiro qualificado ou advogado de planejamento imobiliário para garantir que tudo seja corretamente e a estrutura tributária.
Lisa Caplan alerta que a propriedade começa a reduzir o RNRB se a propriedade for superior a US $ 2 milhões
Lisa Caplan, diretora de diretor de aconselhamento direto e orientação de Charles Stanley: O Tax Herit (IHT) está recentemente no título, com especulações sobre possíveis mudanças podem ser anunciadas na declaração de outono em 26 de novembro.
Embora a controvérsia e a mídia da IHT tenham sido muito mencionadas, cerca de quatro por cento da propriedade atualmente o fornece. Espera -se que o número suba para sete por sete por cento desde abril de 20227, quando alguma pensão será incluída no cálculo do IHT e mais recursos atendem ao marginal para o IHT.
Por que a maioria das propriedades não fornece IHT
Atualmente, o motivo para dar o IHT muito baixo é devido a duas subsídios principais, onde nenhum imposto é prescrito:
NEIL Taxa Band (NRB) – £ 325.000
Residência Neil Taxa Band (RNRB) – £ 175.000
Esta transferência de subsídio entre cônjuges / esposas. Portanto, se o primeiro parceiro morrer, se tudo sair para a esposa sobrevivente, eles poderão usar o seu próprio e o tardio do parceiro.
Isso significa que, em suas circunstâncias, você deixa os ativos em primeira instância para a primeira morte e, em seguida, o Segundo Estado da Morte assume que é inferior a US $ 1 milhão, nenhuma conta de imposto será paga lá. Acima de 1 milhão de dólares e acima do IHT são pagos à taxa de 40 %.
No entanto, se a propriedade for superior a US $ 2 milhões, o RNRB começará a reduzir (conhecida como tapagem), onde as coisas se tornam mais complicadas e você deve procurar alguns conselhos financeiros qualificados para entender a responsabilidade.
Presentes e sete anos de regras
Você mencionou dar US $ 150.000 para ajudar sua filha a comprar uma casa. Presentes como esse ainda são considerados como parte de sua propriedade por sete anos depois de serem criados. Se você sair desse período, o presente poderá ser calculado como parte de sua propriedade e sujeito ao IHT.
Há uma gravação no valor que você paga desde o presente do presente, mas só se aplicará se a parte do presente exceder a faixa de taxa zero que não.
Preocupações sobre a perda de RNRB depois de vender sua casa
Algumas pessoas temem que vender suas casas e ganhar crianças possa perder o RNRB – subsídio gratuito adicional do IHT relacionado à casa da família. Geralmente, o RNRB se aplica quando uma casa deixa uma criança ou neta. No entanto, se a casa for vendida antes da morte, existem regras especiais – é chamada de redução de redução.
Se você ainda pode reivindicar o RNRB:
A casa pode se qualificar para o RNRB se mantida até a morte.
Seus descendentes diretos herdam pelo menos ativos valiosos RNRB.
Seu executivo deve se inscrever separadamente enquanto lida com sua propriedade.
Outras maneiras de ajudar sua filha
Se você estiver na casa da sua filha, pode considerar o aluguel de taxa de mercado. Pode não ser considerado um presente para o IHT para esse fim e pode ajudar a reduzir o tamanho do seu patrimônio tributável, o que deve ser necessário.
O que você deve fazer
Certifique -se de ter um desejo válido e revisar regularmente uma vez por ano ou sempre que suas situações pessoais, financeiras ou familiares mudarem. Isso ajuda a garantir que seus desejos sejam refletidos corretamente e sua propriedade tenha sido entregue como propósito.
Trabalhe no tamanho da sua propriedade. Se o valor combinado (com presente) estiver abaixo de US $ 1 milhão, provavelmente não há IHT a pagar e não há nada para se preocupar nas regras atuais.
Ao lidar com sua propriedade, seu executivo ainda precisa concluir os formulários para o HMRC e reivindicar que a adição de redução é provavelmente um formulário adicional.
Para facilitar as coisas para o seu executivo, mantenha os registros de qualquer presente ou pagamento dado à sua filha ou a outra.
Se o seu patrimônio for maior, considere algum plano tributário profissional de herança para evitar ou reduzir as contas que precisam ser liquidadas.
